证监会修订(ding)IPO现场检查规(gui)定 进一步强化“申报即担责”,工作,企业,监管
11月10日,证监会就《首发企业现场检查规(gui)定(修订(ding)草案征求意见稿)》公开征求意见,以进一步强化首发企业信息(xi)披露监管,督促保荐人、证券服务机构(gou)归位尽责,保护投资者合(he)法权益,维护证券市场秩序。
现行(xing)《首发企业现场检查规(gui)定》(以下(xia)简称《检查规(gui)定》)于2021年(nian)1月份(fen)发布实施,对(dui)首发企业现场检查的工作程序、工作方式及工作要(yao)求做出系统规(gui)定,是资本市场重要(yao)的基(ji)础性制度。
据证监会介绍,2021年(nian)1月份(fen)《检查规(gui)定》发布以来,证监会累计对(dui)95家首发企业开展了现场检查工作,对(dui)信息(xi)披露质量(liang)存在严重问题(ti)的企业从严采取监管措施。总体来看,现场检查作为(wei)IPO全链(lian)条监管的重要(yao)手段及书面审核问询(xun)的有效补充,对(dui)督促发行(xing)人提高(gao)信息(xi)披露质量(liang),引导保荐人、证券服务机构(gou)提高(gao)执业质量(liang)发挥了积极(ji)作用。
“但从制度运(yun)行(xing)情况看,当(dang)前检查中还(hai)存在个别检查对(dui)象随(sui)意撤回发行(xing)申请或消极(ji)配合(he)检查工作等(deng)情形,需要(yao)进一步强化‘申报即担责’要(yao)求,压实发行(xing)人和中介机构(gou)责任。”证监会表示。
现行(xing)《检查规(gui)定》主要(yao)对(dui)现场检查程序、方式及要(yao)求做出原则性规(gui)定,实践中,具(ju)体检查内容、检查方法及处理程序主要(yao)通过内部(bu)工作指引的形式进行(xing)明确,这部(bu)分内容需要(yao)及时公开。同时,现行(xing)《检查规(gui)定》制定于核准制与注册制并(bing)行(xing)期间,部(bu)分适用于核准制下(xia)的检查流程及表述也需要(yao)结合(he)全面注册制运(yun)行(xing)实际予(yu)以调整。
据证监会介绍,今年(nian)2月份(fen),全面实行(xing)股票(piao)发行(xing)注册制平稳落地。在总结试(shi)点注册制以来现场检查监管经验的基(ji)础上,证监会对(dui)《检查规(gui)定》进行(xing)了全面修订(ding),主要(yao)涉及以下(xia)三个方面:
一是强化“申报即担责”。对(dui)检查后申请撤回、检查中多(duo)次出现同类问题(ti)、拒绝阻碍检查等(deng)行(xing)为(wei)实施更(geng)为(wei)严格(ge)的制度约束。
二是规(gui)范检查操作。进一步明确检查前统筹、检查中推进以及检查后处理的具(ju)体程序及要(yao)求,统一检查标(biao)准,提高(gao)检查规(gui)范性。
三是对(dui)《检查规(gui)定》中部(bu)分适用于核准制的表述进行(xing)调整。
证监会表示,将(jiang)根据公开征求意见情况,进一步修改完善《检查规(gui)定》后发布实施。《检查规(gui)定》修订(ding)发布后,新开展的现场检查工作适用修订(ding)后的《检查规(gui)定》,已开展的现场检查工作仍适用原《检查规(gui)定》。
编辑/樊宏伟(wei)